Саудовская Аравия использует свою покупательную способность для развития промышленности. В 2024 году местное содержание достигло около 47% государственных закупок при целевом показателе 45%, а амбиции идут ещё дальше. Для поставщика это превращает местное содержание из вопроса комплаенса в переменную, которая чаще всего решает, кто победит.
- Доля местного содержания в государственных закупках в 2024 году — выше цели в 45%
- ~47%1
- Веса цены и местного содержания при оценке крупных тендеров
- 60 / 402
- Доля стоимости проекта, которую SIDF может профинансировать в перспективных регионах (50% в остальных)
- До 75%3
- LCGPA, по данным Argaam (2025 г.)
- Положение о преференциях для местного содержания; LCGPA
- SIDF
Как считается местное содер жание
Управление местного содержания и государственных закупок (LCGPA) оценивает компанию, а не продукт. В общих чертах, оценка — это доля расходов компании, которая остаётся в Королевстве, по четырём компонентам; перед выдачей сертификата её проверяет аккредитованный аудитор.
| Компонент | Что учитывается |
|---|---|
| Труд | Вознаграждение, выплаченное саудовским сотрудникам, относительно общего фонда оплаты труда |
| Товары и услуги | Расходы на местных поставщиков, взвешенные по собственному уровню местного содержания каждого поставщика |
| Активы | Амортизация активов, расположенных в Королевстве |
| Развитие потенциала | Обучение саудовских граждан, развитие поставщиков и местные исследования и разработки |
В тендере важны два показателя. Базовый уровень — ваша текущая сертифицированная оценка. Целевой уровень — более высокая оценка, которую вы обязуетесь достичь в течение действия контр акта; это становится договорным обязательством, план повышения показателя нужно представить вскоре после присуждения контракта, а за недостижение предусмотрены штрафы до 10% стоимости контракта.
Как это меняет исход тендера
Ценовая преференция
Для продукции из перечня национальной продукции цена иностранного товара для целей сравнения увеличивается на 10%. Иностранная заявка на 950 000 риялов оценивается как заявка на 1 045 000 риялов, поэтому национальная продукция, предложенная за 1 020 000 риялов, побеждает, хотя и стоит на 7% дороже. По некоторым видам продукции действует дополнительная преференция до 20%, а в подходящих контрактах заявки компаний, не относящихся к МСП, считаются на 10% дороже по сравнению с местными МСП.
Механизм взвешивания для крупных тендеров
Выше порога крупных тендеров (на момент подготовки этого материала — 25 млн риялов; уточняйте актуальное значение) финансовая оценка взвешивает цену на 60%, а местное содержание — на 40%. Половина оценки местного содержания складывается из целевого показателя, половина — из базового, плюс пять баллов для компаний, акции которых торгуются на Saudi Exchange. Контракт достаётся заявке с наивысшей оценкой при условии, что она находится в пределах 10% от самой низкой цены.
| Участник A | Участник B | |
|---|---|---|
| Цена | 27,5 млн риялов | 25,0 млн риялов (самая низкая) |
| Целевое / базовое местное содержание | 45% / 40% | 22% / 18% |
| Листинг на бирже | Нет | Да (+5) |
| Оценка по цене (мин. ÷ цена × 60) | 54,55 | 60,00 |
| Оценка по местному содержанию (× 0,4) | 17,00 | 10,00 |
| Итого | 71,55: победа | 70,00 |
Иллюстративные цифры. Заявка участника A ровно на 10% выше самой низкой цены, поэтому остаётся допустимой.
Ваша заявка
Заявка конкурента
Ваша заявка побеждает, несмотря на более высокую цену: местное содержание перевешивает разницу в цене.
Иллюстративная модель механизма взвешивания для крупных тендеров: 60% — цена, 40% — местное содержание (половина — целевой показатель, половина — базовый, плюс 5 баллов для листингованных компаний); заявка-победитель должна быть в пределах 10% от самой низкой цены. Не является консультацией по закупкам.
Обязательный перечень и что изменится в 2026–2028 годах
- Продукцию из обязательного перечня необходимо закупать у национальных производителей; заявки, не соответствующие этому требованию, исключаются.
- С 1 августа 2026 г. минимальный уровень местного содержания на уровне компании применяется к 233 видам продукции из обязательного перечня, а в августе 2027 года список пополнится.
- С 1 апреля 2027 г. тендеры на управленческий консалтинг от 10 млн риялов требуют 30% местного содержания на уровне компании, а с 1 января 2028 г. порог снижается до 5 млн риялов; тендеры на ИТ-услуги от 10 млн риялов получают взвешенный критерий местного содержа ния.
- Если импортная составляющая контракта превышает 100 млн риялов, Политика экономического участия требует обязательств на сумму не менее 35% от этой величины; проект 2026 года предполагает снижение этого порога до 25% со ступенчатой шкалой.
Госкомпании-заказчики: iktva и аналогичные программы
С 2022 года правила местного содержания распространяются и на компании, не менее чем на 50% принадлежащие государству. Образцом служит программа iktva компании Aramco: оценка поставщика — это его расходы внутри Королевства на товары и услуги, зарплаты саудовских сотрудников, обучение, развитие поставщиков и исследования, делённые на выручку от Aramco; ежегодно проверяется сертифицированной третьей стороной. Aramco сообщает о показателе 70% расходов внутри Королевства и ставит цель 75% к 2030 году. SABIC (Nusaned) и Saudi Electricity (Bena) реализуют аналогичные программы.
Почему стоит производить в Королевстве: набор льгот
| Льгота | Что она даёт | Кто управляет |
|---|---|---|
| Промышленное финансирование | Кредиты до 50% стоимости проекта, а в перспективных регионах — до 75%; сроки до 20 лет с льготным периодом до 36 месяцев | SIDF |
| Земля и здания | Аренда подготовленной земли по низким опубликованным ставкам и готовые заводские корпуса примерно в 36 городах | MODON |
| Беспошлинный ввоз сырья | Освобождение от таможенной пошлины на оборудование, сырьё и запчасти, недоступные на местном рынке, для держателей промышленной лицензии | Промышленная льгота ZATCA |
| Тарифная защита | В июне 2020 года пошлины повышены по более чем 2000 тарифным позициям — до 25%, что защищает местных производителей | Таможенный тариф ZATCA |
| Преференция в закупках | Ценовая преференция 10%, обязательные перечни и взвешивание местного содержания на 40% | LCGPA |
| Налоговые ставки в зонах | Налог на прибыль 5% на срок до 20 лет в особых экономических зонах; 0% на срок до 50 лет в логистической зоне | ECZA и ZATCA |
| Экспортное финансирование | Кредиты покупателю, страхование и гарантии; более 40 млрд риялов предоставленных средств в 2025 году | Saudi EXIM Bank |
| Национальный бренд | Маркировка «Saudi Made» и продвижение экспорта | Управление развития экспорта Саудовской Аравии |
Также действуют региональные налоговые вычеты для шести менее развитых регионов; уточняйте актуальные условия у налогового консультанта.
Доступ к рынкам с саудовского завода
Продукция, признанная происходящей из Саудовской Аравии, перемещается без пошлин по ССАГПЗ и Большой арабской зоне свободной торговли, а также на льготных условиях к партнёрам ССАГПЗ по свободной торговле. Чтобы соответствовать правилам происхождения Саудовской Аравии 2021 года, продукция должна иметь не менее 40% местной добавленной стоимости и штат, состоящий как минимум на 25% из граждан страны, с определённой гибкостью между этими двумя показателями. Товары, произведённые в свободных зонах, исключены.
Импортировать и продавать
- Уплата таможенной пошлины 5–25%
- Оценивается на 10% дороже по сравнению с национальной продукцией
- Исключение из закупок по обязательному перечню
- Низкая оценка местного содержания в весе 40%
- Нет преференциального происхождения по ССАГПЗ или арабским соглашениям
- Минимальный капитал под риском
Производить в Королевстве
- Беспошлинный ввоз сырья по промышленной льготе
- Выгода от ценовой преференции
- Допуск к закупкам по обязательному перечню
- Оценка растёт за счёт местного персонала, поставщиков и активов
- Саудовское происхождение: без пошлин по ССАГПЗ и ГАФТА
- Вложенный капитал, до 75% которого может профинансировать SIDF
Практическая последовательность действий
- 01
Подтвердите спрос
Определите, какие заказчики покупают вашу продукцию, по какому каналу и входит ли она (или войдёт) в обязательный перечень.
- 02
Просчитайте тендерную математику
Проверьте, сколько местного содержания нужно, чтобы обойти импортёров и действующих местных производителей при реалистичных ценах.
- 03
Выберите путь
Контрактное производство или совместное предприятие с саудовским производителем могут обеспечить происхождение и нужную оценку быстрее, чем строительство завода с нуля.
- 04
Соберите льготы вместе
Расположение, финансирование SIDF, таможенные льготы и экспортное финансирование решаются в комплексе, а не по отдельности.
- 05
Сертифицируйтесь и берите обязательства
Получите базовый сертификат заранее и берите на себя только те целевые показатели, которых реально достигнет ваш план.
Частые вопросы
Что такое сертификат местного содержания?
Сертификат, выдаваемый через LCGPA, который фиксирует проверенную оценку местного содержания компании. Он готовится совместно с аккредитованным аудиторским офисом и используется в тендерах госорганов и госкомпаний.
Распространяется ли местное содержание на частных заказчиков?
Регулирование обязательно для государственных органов и компаний, не менее чем на 50% принадлежащих гос ударству. Крупные частные заказчики всё чаще тоже требуют его — особенно в цепочках поставок, обслуживающих Aramco и гигапроекты.
Может ли завод с иностранным капиталом считаться местным?
Да. Местное содержание измеряет, где тратятся деньги и кто работает на предприятии, а не то, кому принадлежит компания. Завод со 100% иностранным капиталом в Королевстве может получить высокую оценку.
Сколько может профинансировать SIDF?
До 50% стоимости проекта в основных городах и до 75% в перспективных регионах, со сроками до 20 лет и льготным периодом до 36 месяцев, при условии положительной кредитной оценки.
Источники
- Министерство финансов, Положение о преференциях для местного содержания, местных МСП и листингованных компаний
- LCGPA, механизмы местного содержания
- Argaam, доля местного содержания в государственных закупках
- Saudi Press Agency, минимум местного содержания на уровне компании по обязательному перечню (февраль 2026 г.)
- Saudi Press Agency, местное содержание в тендерах на консалтинг и ИТ (апрель 2026 г.)
- Al Tamimi & Company, ведение бизнеса с Saudi Aramco: программа iktva
- Aramco, iktva
- SIDF, стимулы финансирования
- ZATCA, электронная услуга промышленной льготы
- US International Trade Administration, Саудовская Аравия повышает таможенные пошлины (2020 г.)
- Argaam, объём финансирования Saudi EXIM Bank в 2025 году
- KPMG, национальные правила происхождения Саудовской Аравии (2021 г.)
Цифры отражают последние опубликованные данные на указанную дату. Этот обзор носит общий информационный характер и не является юридической, налоговой или инвестиционной консультацией.